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部門紹介

ファイナンスの最大部署であるコントローラーズは、自社およびファンドの財務・管理会計・報告や、金融商品の保有状況および収益管理と時価評価の検証等を行う部署です。その他、ファイナンスには、市場リスク管理・分析部、信用リスク管理・アドバイザリー部、オペレーショナル・リスク管理・分析部、引受審査部、税務部、そして資金調達や流動性リスクをモニター・管理する財務部などがあります。ゴールドマン・サックス・グループのリスクマネジメントを、ファイナンス全体で引き受けています。

業務内容

ファイナンス

コントローラーズ本部

コントローラーズは、自社およびファンドの財務・管理会計・報告を行う部署です。世界中の会計のプロフェッショナルたちが、米国および拠点地域の会計基準や法律に則り財務諸表を作成するのが業務内容です。

近年は複雑な金融商品の流動性が低くなるとともに、価格の不透明さが時価評価の際に問題になり、時価の妥当性を検証するコントローラーズ業務の重要性は一段と高まっています。また会計処理については、取引後に行われるものだけでなく、取引前に行われる分析も重要性が増しています。ゴールドマン・サックスが関わる取引が内外の財務報告書へもたらすインパクトの検討も、コントローラーズの業務です。常に世界のチームメンバーと事例の検証をはかり、積極的に情報を共有しています。

コントローラーズ本部は大きく「プロダクト・コントロール」、「レポーティング」、そして「ファンド・コントローラーズ」に分かれます。

「プロダクト・コントロール」は、金融商品の保有状況と収益の管理を行う部署です。市場は時々刻々とダイナミックに変化するため、時価評価を通じて金融商品のリスクを把握し、アメリカや各国の会計基準に対応した適切な会計開示を行うことが求められます。プロダクト・コントロールでは、株式、債権、戦略投資など、取り扱う商品ごとにチームがおかれ、トレーダーや業務部と密接に連携して収益管理を行うほか、時価評価の妥当性や、新しい取引の適切な会計処理方法を検証しています。当部署では、随時改定される会計知識に加えて、デリバティブなどの専門的な商品知識や市場に関する幅広い理解が求められ、OJTを含む様々なトレーニングが用意されています。

「レポーティング」の業務は、連結対象子会社といった事業体ごとの財務諸表の作成です。具体的には、会社単位の財務諸表を作成する「コーポレート・コントローラーズ」、法律で定められた自己資本規制比率をモニターする「レギュラトリー・コントローラーズ」、会計のプロとして各部署へ会計処理のアドバイスを行うアカウンティング・ポリシーといった業務があります。

「ファンド・コントローラーズ」は、投資運用部門であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメントが管理・運用するファンドの基準価格の計算および財務諸表の作成などを行います。業務にはプロダクト・コントロールとレポーティングの両方の要素が含まれ、その性質上、高度な分析力と会計、法令、商品、時価評価の検証などの広範な知識とを常に維持しておくことが求められます。

コントローラーズという仕事への挑戦は、プロフェッショナルへの挑戦と言えるでしょう。公な資格が必要な訳ではありませんが、公認会計士と同程度の会計知識、そして金融商品の専門知識が求められます。どの仕事も、日本国内だけでは完結しません。プロジェクトなどにおいては世界中の各オフィス(ニューヨーク、ロンドン、香港、シンガポール、ソウル、北京、バンガロール)で働くコントローラーズ、他部門、および外部の専門家と関わりながら仕事を進めます。仕事が多様であるという点も、日本で働くコントローラーズの特徴です。

このように、多様かつ複雑化する金融商品を扱う仕事であるコントローラーズでは、いろいろなことに素早く対応できる力、頭の切り替えの早さのある人材を求めています。学生時代の専攻を含め、様々なバックグラウンドを持った人材が入社しています。大切なのは、金融商品や市場への興味。物事を分析し、理解を深めることができること。そして何より、意思をきっちりと伝えることができる高いコミュニケーション能力。そういった能力を備えた方と共に、働きたいと思います。

財務部

ゴールドマン・サックス全体のファイナンス面の中核を担う

世界中で日々数百億ドルもの資金を調達
財務部は、ゴールドマン・サックス自身の資金調達や流動性リスクの管理、資本政策の策定など、ファイナンス面の中核的機能を担っています。資金調達においては、世界中の債券や株式などのトレーディングや自己勘定による戦略投資のための資金ニーズに応えるため、日々数百億ドルもの資金が必要です。財務部は、こうした資金ニーズに応え、国内外の各部署と連携を図りながら多角的な見地に基づき、最適なファイナンス手段を選定していきます。

新規取引の分析、グループの社債発行など財務部の担う役割の多様化
近年はお客様のニーズが多様化し、ビジネス領域の拡大や新規ビジネスへの参入機会が増えています。財務部も、益々多角的な対応が求められています。

東京における主な活動は、(1)資金調達では、マネーマーケットのトレーダーや業務部などと連携を取りながら、資金調達先および調達手段の多様化を図る、(2)あらゆるマーケット環境を想定した流動性リスク管理のモデルを構築し、日々のモニタリングを行う、(3)資本政策を策定し、適切かつ十分な自己資本を保持する、(4)銀行その他の機関投資家との連携を維持し、クレジットラインを確保する、などがあげられます。

東京財務部が携わった長期資金調達の案件では、親会社であるザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インクにて2006年12月と2008年1月にそれぞれ1000億円と1485億円発行した円建外債(サムライ債)などがあります。

信用リスク管理・アドバイザリー部

高度なリスク管理ノウハウで、お客様とゴールドマン・サックスのグローバルな事業展開をサポート

国際的企業を対象に多様な領域で活躍
信用リスク管理・アドバイザリー部は、世界200人超のプロフェッショナルからなるグループです。世界各地の事業会社や金融機関、政府系機関といった幅広いお客様を対象に、取引先の信用分析や格付けアドバイザリー・サービスを提供しています。

ゴールドマン・サックスのビジネスにおいて、企業の信用力を評価することは、基本かつ重要な業務です。企業の信用力の評価には、きわめて複雑な要素がからみああいますので、適切に判断するには、専門的で広範な知識が必要です。企業の信用力評価やリスク管理に深い識見と膨大なノウハウを有する私たちの存在は、貴重な資本を守り、お客様とゴールドマン・サックスの事業展開を支える上で、重要な役割を果しているのです。

確かな分析力でお客様や社内部門に的確なアドバイス
信用リスク管理・アドバイザリー部の仕事は大きく三つに分かれています。

一つは、トレーディング業務において、取引先の信用力や数多くの金融商品のリスクを分析・評価し、与信枠の設定などを通じてゴールドマン・サックスの資本を信用リスクから守ること。二つめは、投資銀行部門のお客様に対する格付けアドバイザリー・サービスの提供です。格付機関へのアプローチ方法に関する助言を行うほか、格付けが適切な判断を基に実施されるよう、格付機関に対するプレゼンテーションの準備を支援することなどがこれに含まれます。三つめは、投資銀行部門に対する信用リスク全般に関連したアドバイザリー業務です。資金調達・M&A案件における、シナリオ分析に基づいた予測格付けの提供や、デュー・デリジェンス業務の支援などを行います。こうした業務の性格上、私たちの仕事には、確かな分析力とコミュニケーション能力が不可欠です。

市場リスク管理・分析部

自己取引ポジションの市場リスクを徹底管理

市場リスク管理・分析部は、ニューヨーク、ロンドン、東京、香港、韓国、シンガポール、インドなど、世界に230人のプロフェッショナルを擁しており、複数の地域にまたがって仕事をする機会があります。

正確、最新のリスク情報を絶えず把握
ゴールドマン・サックスは、株式、債券、不動産など、自己取引による膨大な投資を行っています。市場リスク管理・分析部は、こうした自己取引ポジションに関する市場リスクを徹底管理すべく、その分析、報告を行う部署です。トレーディングデスクやコントローラーズ本部などと密接なコンタクトを取り、正確かつ最新の情報を把握し、速やかに経営陣に伝えるのが大きな役割です。

金融業界への興味が大切
市場リスク管理・分析部は、その専門性を生かし、責任ある多くの役割を担っています。たとえば、自己取引ポジションに関する正確で最新のリスク情報を作成し、マネジメントに提供します。トレーディングデスクやコントローラーズ本部と日々連絡を取り合うことで、プロダクトとポジションの正確な情報を確認し、取引状況や問題点を十分に把握することも、重要な役割のひとつです。自己取引ポジションの市場リスクを管理するツールとシステムの開発・改善・運用等も行っています。

数理的思考能力に加えて細部への鋭い注意力のある人、さらに周囲と協力しチームで働くことのできるコミュニケーション能力をもち、かつ金融市場に強い興味のある人材を求めています。

オペレーショナル・リスク管理・分析部

社内のあらゆる事業のオペレーショナル・リスクを管理

オペレーショナル・リスク管理・分析部(ORMA)は、独立したリスク管理部門として、社内の様々なオペレーショナル・リスクの特定、測定、モニタリング、報告のための標準化されたフレームワークの構築及び実施を担当しています。チームメンバーは、オペレーショナル・リスク事象の収集、動向とエクスポージャーの分析・報告を通じて、特定の地域における業務に固有のリスクを全体的に把握することができます。しっかりとしたリスク管理と正確な資本配分を促進するために、それぞれのビジネスにおける、レピュテーション・リスク、規制上のリスク、適合性リスク、顧客関係リスク、トレードブッキング・リスクなどの調査を行います。

オペレーショナル・リスクのチームメンバーは、様々な部署と関わるユニークな機会が与えられているので、多岐にわたる金融業務の経験だけでなく、当社が全体としてどのように機能するかを幅広い視点で見ることができます。
ORMAはニューヨーク、ロンドン、東京、香港、バンガロールに人員を配置しており、複数の地域にまたがって仕事をする機会が多くあります。

トレーニング

ファイナンスでは、採用、トレーニング、コミュニケーションの三つの機能を柱に、よりすぐれた人材を育成する組織作りを目指しています。

ファイナンスのトレーニング・プログラムは、独自に開発されたものです。既存のコア・カリキュラムに付加価値を与え、ゴールドマン・サックスにふさわしい人材の育成を図ります。

リーダーシップ、チームビルディング、オン・ザ・ジョブ・トレーニング(OJT)などをサポートする各研修コースやセミナーは、ビジネス実践に欠かせない能力開発に役立つものです。

パーソナル・ディベロップメント・プラン(PDP)では、個々にコーチをつけ、能力の向上に向けて自ら努力できる人材育成を進めます。チームや個人の目標を明確に設定し、その目標の達成に向けて成果を確認し、さらに次の目標に向けて業務の効率化や職場環境改善の提案をはかります。

ゴールドマン・サックスは、組織の成長と人材の成長を重ね合わせて考えています。人材こそが、国際経済社会の中心的な企業としてのゴールドマン・サックスの実績を作り上げてきました。ファイナンスの独自の採用、人材育成システムは、社員のキャリアを支援し、さまざまなキャリアチャンスを提供しています。

ゴールドマン・サックス証券株式会社
 

  • 西 満彦

    アソシエイト

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  • 加藤 朋代

    ヴァイス・プレジデント

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